Diferenças

Aqui você vê as diferenças entre duas revisões dessa página.

--- manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf [2014/04/24 11:35]
administrador Aprovado
+++ manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf [2017/02/02 15:56] (atual)
administrador Aprovado
@@ Linha 7: / Linha 7: @@
-=====DIRF=====
+======DIRF======
 ----
 //Caminho: Integrações\Anuais\DIRF//
+=====Geração=====
+----
 ====Geração====
@@ Linha 20: / Linha 23: @@
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Hierarquia (Dados da empresa)             | Facultativo |  |
+| Hierarquia (Dados da empresa)             | Facultativo | Hierarquia que será gerada |
-| Ano calendário                            | Obrigatório |  |
+| Ano calendário                            | Obrigatório | Ano a ser declarado |
-| Declaração retificadora                   | Facultativo |  |
+| Declaração retificadora                   | Facultativo | Informar se será retificadora ou não |
-| Gerar para quem teve rendimentos acima de | Facultativo |  |
+| Gerar para quem teve rendimentos acima de | Facultativo | Gerar apenas para quem teve rendimentos acima de um determinado valor |
-| Número do recibo                          | Facultativo |  |
+| Número do recibo                          | Facultativo | Numero do recibo |
-| Emitir DIRF para conferência              | Facultativo |  |
+| Emitir DIRF para conferência              | Facultativo | Emitir relatório de conferência |
-| Mostrar colaboradores sem rendimento      | Facultativo |  |
+| Mostrar colaboradores sem rendimento      | Facultativo | Demonstrar colaboradores sem rendimentos |
 //**Declarante Pessoa Jurídica**//
+**Nota:** Esta aba só é visível se o tipo de inscrição da hierarquia for diferente de CEI.
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Natureza                                                  | Obrigatório |  |
+| Natureza                                                  | Obrigatório | Natureza jurídica da empresa geradora |
-| CPF do responsável perante o CNPJ                         | Obrigatório |  |
+| CPF do responsável perante o CNPJ                         | Obrigatório | Documento de identificação do responsável pela empresa |
-| Sócio ostensivo                                           | Facultativo |  |
+| Sócio ostensivo                                           | Facultativo | Sócio responsáveis pelas obrigações perante aos orgãos |
-| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo |  |
+| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo | Informar se houve pagamento de plano de saúde |
-| Declaração de extinção                                    | Facultativo |  |
+| Declaração de extinção                                    | Facultativo | Declara se a empresa está encerrando as atividades |
-| Data do evento                                            | Facultativo |  |
+| Data do evento                                            | Facultativo | Data da geração |
 //**Declarante Pessoa Física**//
+**Nota:** Esta aba só é visível se o tipo de inscrição da hierarquia for igual a CEI.
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| CPF                                                       | Obrigatório |  |
+| CPF                                                       | Obrigatório | Documento de identificação do responsável pelas informações |
-| Titular de serviços notariais e de registros              | Facultativo |  |
+| Titular de serviços notariais e de registros              | Facultativo | Colaborador que será gerada as informações |
-| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo |  |
+| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo | Sinalizar se ocorreu pagamento de plano de saúde |
-| Encerramento espólio / saída definitiva do país           | Facultativo |  |
+| Encerramento espólio / saída definitiva do país           | Facultativo | Informar ultima geração de informações no País |
-| Data do evento                                            | Facultativo |  |
+| Data do evento                                            | Facultativo | Data da geração |
-| Evento                                                    | Facultativo |  |
+| Evento                                                    | Facultativo | Evento a ser informado |
 //**Responsável**//
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Dados pessoais do Responsável | Obrigatório |  |
+| Dados pessoais do Responsável | Obrigatório | Responsável pela informação |
-//**Eventos DIRF**//
+====Eventos DIRF====
+----
+Eventos que podem ser selecionados de acordo com a seus respectiva verba.
-//**Outros filtros**//
+###
+Neste ponto o usuário deverá selecionar o grupo de eventos (quadro da esquerda) e clicar no botão {{:manual_usuario:botoes:botao_selecionar_eventos.png?120|}} para montar os eventos que pertencem ao grupo selecionado.
+###
-====Comprovante de rendimentos====
+====Outros filtros====
 ----
-Seguem abaixo os campos a serem informados:
+Seleciona grupo de pagamento a ser gerado.
+====Geração do arquivo====
+----
+###
+Após todas as abas configuradas, o usuário deverá gerar o arquivo clicando no botão {{:manual_usuario:botoes:botao_gerar.png?100|}}.
+###
+O sistema irá solicitar o diretório onde o arquivo será saldo e irá imprimir o relatório abaixo.
+{{ :manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf_4.png?700 |}}
+=====Comprovante de rendimentos=====
+----
 Seguem abaixo os campos a serem informados:
@@ Linha 67: / Linha 93: @@
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Hierarquia (Dados da empresa)             | Facultativo |  |
+| Hierarquia (Dados da empresa)                 | Facultativo | Nome da empresa a ser gerada |
-| Ano calendário                            | Obrigatório |  |
+| Ano calendário                                | Obrigatório | Exercício a ser gerado |
-| Gerar para quem teve rendimentos          | Facultativo |  |
+| Gerar para quem teve rendimentos              | Facultativo | Gerar apenas para quem teve rendimentos |
-| Apenas quem teve retenção                 | Facultativo |  |
+| Apenas quem teve retenção                     | Facultativo | Gerar apenas para quem teve imposto retido |
-| Dispensa do art. 6º da IN119 (28/12/2000) | Facultativo |  |
+| Dispensa do art. 6º da IN119 (28/12/2000)     | Facultativo | Sinaliza dispensa conforme Lei |
-| Data da declaração                        | Facultativo |  |
+| Data da declaração                            | Facultativo | Data da geração |
-| Natureza do rendimento                    | Facultativo |  |
+| Natureza do rendimento - Trabalho assalariado ou sem vínculo empregatício e PLR | Facultativo |  |
+| Natureza do rendimento - Aluguéis e royalties | Facultativo |  |
+| Natureza do rendimento - Pensão alimentícia   | Facultativo |  |
 //**Declarante Pessoa Jurídica**//
+**Nota:** Esta aba só é visível se o tipo de inscrição da hierarquia for diferente de CEI.
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Natureza                                                  | Obrigatório |  |
+| Natureza                                                  | Obrigatório | Natureza jurídica a empresa |
-| CPF do responsável perante o CNPJ                         | Obrigatório |  |
+| CPF do responsável perante o CNPJ                         | Obrigatório | CPF do responsável da empresa |
-| Sócio ostensivo                                           | Facultativo |  |
+| Sócio ostensivo                                           | Facultativo | Sócio responsável perante os orgãos |
-| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo |  |
+| Houve pagamento de plano de saúde pelo titular/dependente | Facultativo | Informar se ocorreu pagamento plano de saúde |
-| Declaração de extinção                                    | Facultativo |  |
+| Declaração de extinção                                    | Facultativo | Declaração de encerramento de atividades |
-| Data do evento                                            | Facultativo |  |
+| Data do evento                                            | Facultativo | Data da geração |
 //**Declarante Pessoa Física**//
+**Nota:** Esta aba só é visível se o tipo de inscrição da hierarquia for igual a CEI.
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
@@ Linha 98: / Linha 130: @@
 ^ Campo ^ Uso ^ Informações ^
-| Dados pessoais do Responsável | Obrigatório |  |
+| Dados pessoais do Responsável | Obrigatório | Dados dos responsáveis pela geração |
-//**Eventos DIRF**//
+====Eventos DIRF====
+----
-//**Outros filtros**//
+Eventos que podem ser selecionados de acordo com a seus respectiva verba.
-//**Filtros e ordenação**//
+###
+Neste ponto o usuário deverá selecionar o grupo de eventos (quadro da esquerda) e clicar no botão {{:manual_usuario:botoes:botao_selecionar_eventos.png?120|}} para montar os eventos que pertencem ao grupo selecionado.
+###
-====Disponibilizar rendimentos portal====
+====Outros filtros====
 ----
-====Informações gerais====
+Seleciona grupo de pagamento a ser gerado.
+====Filtros e ordenação====
+----
+Aba contendo alguns filtros complementares e opções de quebras e ordenações.
+====Visualizando as informações====
+----
+###
+Para que o usuário possa visualizar as informações configuradas, o mesmo deverá clicar no botão {{:manual_usuario:botoes:botao_visualizar.png?100|}}.
+###
+O seguinte relatório será impresso:
+{{ :manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf_1.png?700 |}}
+\\ \\
+{{ :manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf_2.png?700 |}}
+\\ \\
+{{ :manual_usuario:fp:fp_anuais_dirf_3.png?700 |}}
+\\ \\
+====Regras / Validações====
+----
+###
+**1-** No item "7 - Informações complementares" também são exibidas as informações referente ao reembolso de plano de saúde.
+###
+=====Disponibilizar rendimentos portal=====
+----
+###
+Para disponibilizar / não disponibilizar os informes de rendimento de um determinado ano para o portal, o usuário deverá selecionar o ano e clicar respectivamente nos botões {{:manual_usuario:botoes:botao_disponibilizar.png?100|}} e {{:manual_usuario:botoes:botao_nao_disponibilizar.png?100|}}.
+###
+====Regras / Validações====
 ----
@@ Linha 119: / Linha 195: @@
 ----
+###
 **Art. 1º** Devem apresentar a Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte (Dirf), caso tenham pago ou creditado rendimentos que tenham sofrido retenção do imposto de renda na fonte, ainda que em um único mês do ano-calendário a que se referir a declaração, por si ou como representantes de terceiros:
+###
+###
 **I -** estabelecimentos matrizes de pessoas jurídicas de direito privado domiciliadas no Brasil, inclusive as imunes ou isentas;
+###
 **II -** pessoas jurídicas de direito público;
@@ Linha 141: / Linha 221: @@
 **X -** órgãos gestores de mão-de-obra do trabalho portuário.
+###
 **Parágrafo único.** Ficam também obrigadas à apresentação da Dirf as pessoas jurídicas que tenham efetuado retenção, ainda que em único mês do ano-calendário a que se referir a Dirf, da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) e da Contribuição para o PIS/PASEP sobre pagamentos efetuados a outras pessoas jurídicas, nos termos do art. 1º da Lei nº. 10.485, de 3 de julho de 2002, e dos arts. 30, 33 e 34 da Lei nº. 10.833, de 29 de dezembro de 2003.
+###
+###
 **Art. 2º** A Dirf dos órgãos, das autarquias e das fundações da administração pública federal deve conter, inclusive, as informações relativas à retenção de tributos e contribuições sobre os pagamentos efetuados a pessoas jurídicas pelo fornecimento de bens ou prestação de serviços, nos termos do art. 64 da Lei nº. 9.430, de 27 de dezembro de 1996.
+###
 **Do preenchimento**
 ----
+###
 **Art. 9º** Os valores referentes a rendimentos tributáveis, deduções e imposto de renda e/ou contribuições retidos na fonte devem ser informados em reais e com centavos.
+###
+###
 **Art. 10º** O declarante deve informar na Dirf os rendimentos tributáveis pagos ou creditados, por si ou na qualidade de representante de terceiro, bem assim o respectivo imposto de renda e/ou as contribuições retidos na fonte, especificados na Tabela de Códigos de Retenção Obrigatórios, constante no Anexo II a esta Instrução Normativa, ressalvado o disposto no § 1º do art. 4º.
+###
+###
 **Art. 11º** As pessoas obrigadas a apresentar a Dirf, conforme o disposto nos arts. 1º e 2º, devem informar todos os beneficiários de rendimentos:
+###
+###
 **I -** que tenham sofrido retenção do imposto de renda e/ou de contribuições, ainda que em um único mês do ano-calendário;
+###
+###
 **II -** do trabalho assalariado ou não assalariado, de aluguéis e de royalties, acima de R$ 6.000,00 (seis mil reais), pagos durante o ano-calendário, ainda que não tenham sofrido retenção do imposto de renda; e
+###
+###
 **III -** de previdência privada e de planos de seguros de vida com cláusula de cobertura por sobrevivência - Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL), pagos durante o ano-calendário, ainda que não tenham sofrido retenção do imposto de renda.
+###
+###
 **Art. 13º** A Dirf deve conter as seguintes informações quando os beneficiários forem pessoas físicas:
+###
 **I -** nome;
@@ Linha 168: / Linha 266: @@
 **III -** relativamente aos rendimentos tributáveis:
+###
 a) os valores dos rendimentos pagos durante o ano-calendário, discriminados por mês de pagamento e por código de retenção, que tenham sofrido retenção do imposto de renda na fonte, ou não tenham sofrido retenção por se enquadrarem abaixo do limite de isenção da tabela progressiva mensal vigente à época do pagamento;
+###
 b) o valor das deduções;
@@ Linha 174: / Linha 274: @@
 c) o respectivo valor do imposto de renda retido na fonte;
+###
 **§ 1º** Deve ser informada a soma dos valores pagos em cada mês, independentemente de se tratar de pagamento integral em parcela única, de antecipações ou de saldo de rendimentos, e o respectivo imposto retido.
+###
+###
 **§ 2º** No caso de trabalho assalariado, as deduções correspondem à soma dos valores relativos a dependentes, contribuições para a Previdência Social da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, contribuições para entidades de previdência privada domiciliadas no Brasil e para Fundo de Aposentadoria Programada Individual (Fapi), cujo ônus tenha sido do beneficiário, destinadas a assegurar benefícios complementares assemelhados aos da Previdência Social, e a pensão alimentícia paga, em face das normas do Direito de Família, quando em cumprimento de decisão judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestação de alimentos provisionais.
+###
+###
 **§ 3º** A remuneração correspondente a férias, acrescida dos abonos legais, e a participação do empregado nos lucros ou resultados devem ser somadas às informações do mês em que tenham sido efetivamente pagas, procedendo-se da mesma forma em relação à respectiva retenção do imposto de renda na fonte e às deduções.
+###
+###
 **§ 4º** No tocante ao décimo terceiro salário, deve ser informado o valor total pago durante o ano-calendário, a soma das deduções utilizadas para reduzir a base de cálculo desta gratificação e o respectivo imposto de renda retido na fonte.
+###
+###
 **Art. 14º** A Dirf deve conter as seguintes informações quando os beneficiários forem pessoas jurídicas:
+###
 **I -** nome empresarial;
@@ Linha 188: / Linha 298: @@
 **II -** número de inscrição no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica (CNPJ);
+###
 **III -** os valores dos rendimentos tributáveis pagos ou creditados no ano-calendário, discriminados por mês de pagamento ou crédito e por código de retenção, que:
+###
+###
 a) tenham sofrido retenção do imposto de renda e/ou de contribuições na fonte, ainda que o correspondente recolhimento não tenha sido efetuado, inclusive por decisão judicial; e
+###
+###
 b) não tenham sofrido retenção do imposto de renda e/ou de contribuições na fonte em virtude de decisão judicial;
+###
 **IV -** o respectivo valor do imposto de renda e/ou de contribuições retidos na fonte.
@@ Linha 198: / Linha 314: @@
 **Art. 15º** Os rendimentos e o respectivo imposto de renda na fonte devem ser informados na Dirf:
+###
 **I -** da pessoa jurídica que tenha pago a outras pessoas jurídicas importâncias a título de comissões e corretagens relativas a:
+###
 a) colocação ou negociação de títulos de renda fixa;
@@ Linha 204: / Linha 322: @@
 b) operações realizadas em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas;
+###
 c) distribuição de valores mobiliários emitidos, no caso de pessoa jurídica que atue como agente da companhia emissora;
+###
 d) operações de câmbio;
@@ Linha 216: / Linha 336: @@
 h) prestação de serviços de administração de convênios;
+###
 **II -** do anunciante que tenha pago a agências de propaganda importâncias relativas à prestação de serviços de propaganda e publicidade.
+###
 **Fonte: Secretaria da Receita Federal do Brasil**
+###
 O usuário deverá conferir os dados para a geração do arquivo. Na segunda janela, estão os códigos e bases de Imposto de Renda dos eventos que serão listados no comprovante de Rendimentos.
+###